第一章總則
　　第一條為依法履行出資人職責，規(guī)范出資企業(yè)投資活動，提高出資企業(yè)投資決策的科學性和民主性，有效防范投資風險，確保國有資產(chǎn)的保值增值，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《中華人民共和國公司法》、《湖北省企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理條例》等有關法律、法規(guī)，制定本辦法。
　　第二條湖北省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱省國資委）依法履行出資人職責的企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）的投資活動適用本辦法。
　　第三條本辦法所指的投資是指企業(yè)以現(xiàn)金、實物、公司股權、有價證券或無形資產(chǎn)等資源投入市場獲取未來收益的行為。主要包括下列投資活動：
　?。ㄒ唬┕蓹嗤顿Y，包括但不限于境內外設立全資、控股、參股企業(yè)及對其追加投資，以及受讓股權、收購兼并、合資合作、對出資設立企業(yè)增加注冊資本等；
　　（二）固定資產(chǎn)投資，包括基本建設投資和技術改造投資等；
　?。ㄈ┙鹑陬惍a(chǎn)品投資，包括投資于商業(yè)銀行、非銀行金融機構以及證券投資、保險產(chǎn)品投資、金融衍生品投資、期貨投資、委托理財?shù)取?br/> 　　第四條省國資委依法對企業(yè)投資活動履行出資人職責，主要包括以下職責：
　?。ㄒ唬┙M織研究制定全省地方國有經(jīng)濟布局和結構調整規(guī)劃及國有資本投資方向；
　?。ǘ┲笇髽I(yè)建立健全投資決策程序和投資管理制度；
　?。ㄈ┒酱倨髽I(yè)組織實施年度投資計劃；
　?。ㄋ模┲笇髽I(yè)開展投資分析活動，對重大投資項目組織實施稽查、審計、后評價等動態(tài)監(jiān)督管理；
　　（五）指導企業(yè)編制投資項目庫，對投資項目庫進行動態(tài)管理；
　?。┢渌ǘ氊?。
　　第五條企業(yè)是投資活動的主體，是投資決策的責任人，主要包括以下職責：
　?。ㄒ唬┮婪ㄖ贫ú?zhí)行企業(yè)投資決策程序和投資管理制度；
　?。ǘ┚幹撇嵤┢髽I(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度投資計劃，編制投資項目庫；
　　（三）開展投資項目的可行性研究、專家論證和法律風險評估；
　　（四）進行投資決策并承擔相應的投資風險，加強投資項目管理和風險控制；
　?。ㄎ澹╅_展投資統(tǒng)計、分析和后評價工作；
　?。┢渌ǘ氊?。
　　對涉及企業(yè)職工群眾切身利益且涉及面廣、容易引發(fā)社會穩(wěn)定問題的重大投資決策事項，按照《省國資委重大決策社會穩(wěn)定風險評估工作暫行辦法》（鄂國資黨維穩(wěn)〔2014〕50號）要求，必須做好社會穩(wěn)定風險評估工作。
　　第六條企業(yè)投資活動應遵循以下原則：
　?。ㄒ唬┓蠂耶a(chǎn)業(yè)政策和湖北省國有經(jīng)濟布局與結構調整方向；
　　（二）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和主業(yè)發(fā)展及調整方向，符合企業(yè)自主創(chuàng)新和科技進步及節(jié)能減排的要求；
　　（三）符合企業(yè)投資決策程序和管理制度；
　　（四）投資規(guī)模應當與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)劃、資產(chǎn)負債水平和實際籌資能力相適應；
　?。ㄎ澹╉椖款A期投資收益不低于國內同行業(yè)同期平均水平。
　　第二章投資決策程序和管理制度
　　第七條企業(yè)的投資活動應當進行充分論證和集體決策。
　　企業(yè)投資活動的決策程序包括可行性研究、專家論證（含法律風險評估）、經(jīng)理辦公會討論、董事會決策、股東會決定等。其中，國有獨資企業(yè)由經(jīng)理辦公會集體討論決定，國有獨資公司和國有控股公司根據(jù)投資權限由總經(jīng)理（辦公會）、董事會或股東（大）會決定。企業(yè)可根據(jù)章程規(guī)定及投資活動特點明確經(jīng)理辦公會、董事會及股東（大）會的投資活動決策權限。
　　企業(yè)投資活動涉及政府公共管理審批事項的，應當報經(jīng)政府或政府有關部門審批。
　　第八條企業(yè)投資活動的集體決策會議，應當形成會議記錄和會議決議，載明會議議定事項和表決情況、監(jiān)事會列席會議情況、企業(yè)總法律顧問發(fā)表意見情況。
　　第九條企業(yè)必須根據(jù)公司章程制定投資管理制度，建立健全相應的管理機構，并報省國資委備案。
　　企業(yè)投資管理制度主要包括下列內容：
　?。ㄒ唬┢髽I(yè)負責投資管理機構的名稱、職責，管理構架及相應的權限；
　?。ǘ┩顿Y活動所遵循的原則、決策程序和相應的定量管理指標，需經(jīng)經(jīng)理辦公會集體討論或總經(jīng)理（辦公會）、董事會、股東（大）會決定的投資權限的界定；
　?。ㄈ┩顿Y計劃管理與項目庫建設；
　?。ㄋ模╉椖靠尚行匝芯亢驼撟C工作的管理；
　?。ㄎ澹╉椖拷M織實施中的招投標管理、工程建設監(jiān)督管理體系與實施過程的管理；
　?。┊a(chǎn)權收購和股權投資項目實施與過程的管理；
　?。ㄆ撸╉椖亢笤u價工作體系建設與實施的管理；
　?。ò耍┩顿Y風險管理，重點是法律、財務方面的風險防范與重大投資活動可能出現(xiàn)問題的處理預案；
　　（九）責任追究和獎懲制度。
　　第十條企業(yè)投資活動應遵循本辦法第六條規(guī)定，并結合企業(yè)實際情況研究提出相應的定量管理指標，納入企業(yè)投資管理制度。
　　定量管理指標應當主要包括下列內容：
　　（一）企業(yè)發(fā)展規(guī)劃期內資產(chǎn)負債率的控制指標；
　?。ǘ┢髽I(yè)內部投資收益率的控制指標。未建立指標體系的企業(yè)可參考國家有關部門發(fā)布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》，結合企業(yè)實際情況提出。已建立指標體系的企業(yè)也可參考相關參數(shù)進行修正；
　?。ㄈ┌l(fā)展規(guī)劃期內各類投資活動中自有資金的合理比重；
　?。ㄋ模┌l(fā)展規(guī)劃期內各年度新開工項目投資額占總投資的合理比例。
　　上述指標可由企業(yè)在發(fā)展規(guī)劃中提出，并可根據(jù)實際情況，增加相應的定量管理指標。
　　第十一條企業(yè)應加強對子企業(yè)投資活動的監(jiān)督管理，規(guī)范子企業(yè)的投資決策程序，明確子企業(yè)的投資權限。
　　第三章企業(yè)年度投資計劃
　　第十二條企業(yè)應當依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制年度投資計劃，企業(yè)的主要投資活動應當納入年度投資計劃。
　　企業(yè)年度投資計劃的主要內容包括：
　?。ㄒ唬┠甓韧顿Y總規(guī)模、資金來源與構成；
　?。ǘ﹩雾椡顿Y項目的基本情況；
　?。ㄈ┩顿Y計劃項目匯總表；
　?。ㄋ模┖腺Y項目合作方的基本情況；
　?。ㄎ澹┢渌枰f明的內容。
　　第十三條省國資委對企業(yè)年度投資計劃的編制進行指導，主要內容包括：
　?。ㄒ唬┲笇髽I(yè)在年度投資計劃編制中貫徹落實國家有關方針政策，并依據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢和市場變化提出具體要求；
　　（二）指導企業(yè)做好年度投資計劃與發(fā)展規(guī)劃的銜接工作；
　?。ㄈ┲笇髽I(yè)做好年度投資計劃與企業(yè)財務預算有關指標的銜接；
　?。ㄋ模┢渌马?。
　　第十四條省國資委對企業(yè)制定的年度投資計劃實施備案管理。
　　（一）企業(yè)應于當年3月31日前向省國資委報送上一年度的投資計劃完成情況和本年度投資計劃，并于當年8月31日前向省國資委報送本年度上半年的投資計劃完成情況。
　　（二）省國資委可對備案的年度投資計劃進行風險提示。
　　第十五條企業(yè)應嚴格執(zhí)行年度投資計劃。確需調整年度投資計劃或在年度投資計劃外追加投資項目，需報省國資委備案。
　　第四章投資項目監(jiān)管
　　第十六條省國資委受理企業(yè)投資事項的報告，對投資項目實行備案管理。
　?。ㄒ唬┢髽I(yè)應在相應決策機構作出決議后7個工作日內向省國資委提交投資項目備案書面報告。
　?。ǘ┦Y委可對備案的投資項目進行風險提示。
　　（三）企業(yè)需要省國資委批復后方能到有關部門辦理立項、規(guī)劃等手續(xù)的投資項目，省國資委可回復書面?zhèn)浒敢庖姟?br/> 　　第十七條企業(yè)根據(jù)公司章程需由股東（大）會決定的投資項目，省國資委作為股東出具相關意見。
　　第十八條投資項目備案需上報的材料包括：
　?。ㄒ唬┥暾垈浒傅膱蟾?；
　?。ǘ╉椖康目尚行匝芯繄蟾?，進行專家論證的投資項目還需提供論證結論和專家名單及其簽名復印件；
　?。ㄈ┩顿Y決策機構決議或會議記錄復印件；
　　屬于企業(yè)重大投資項目還需提交法律意見書（依照《湖北省國資委及省屬國家出資企業(yè)重大事項法律審核暫行辦法》編制）。
　　第十九條企業(yè)投資項目在執(zhí)行過程中應加強自查，出現(xiàn)下列情形的，應及時向省國資委備案：
　　（一）實際投資額超過該項投資預計額10%以上的；
　　（二）資金來源及構成發(fā)生重大變化導致股權結構調整的；
　?。ㄈ┩顿Y超過原定計劃半年以上才能完成的；
　?。ㄋ模┩顿Y合作方嚴重違約，損害出資人利益的；
　?。ㄎ澹﹫?zhí)行過程中發(fā)生訴訟、仲裁事項或被行政處罰的。
　　第二十條省國資委建立投資項目備案備查制度，依據(jù)企業(yè)年度投資計劃和投資項目備案材料，對企業(yè)投資項目進行必要的監(jiān)督檢查或引進第三方進行抽查。
　　第二十一條省政府派駐企業(yè)監(jiān)事會應對所監(jiān)督企業(yè)的投資項目實施監(jiān)督，對所發(fā)現(xiàn)的問題，要及時向企業(yè)提出風險警示或其他整改建議。
　　第二十二條鼓勵和引導企業(yè)下列投資行為：
　?。ㄒ唬┫蚰軌蝻@著提高自主創(chuàng)新能力和核心競爭力的項目投資；
　?。ǘ┫驊?zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領域的項目投資；
　　（三）實施知識產(chǎn)權戰(zhàn)略，獲得自主知識產(chǎn)權的相關投資。
　　對企業(yè)在自主創(chuàng)新、節(jié)能減排、知識產(chǎn)權管理等方面的投入，省國資委將在企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核和綜合績效評價中，給予適當?shù)募臃?，或在企業(yè)國有資本經(jīng)營預算方面給予支持。企業(yè)獲國家技術發(fā)明獎、國家科學技術進步獎、設計成果大獎的，可給予特別貢獻獎。
　　第二十三條企業(yè)應制定政策和辦法，擴大資助資金規(guī)模，用于鼓勵員工開展科技創(chuàng)新、科技成果轉化等活動，并在適當?shù)臅r候對核心技術人員實施股權激勵。
　　第二十四條企業(yè)應當按照《湖北省國資委出資企業(yè)高風險投資業(yè)務管理暫行辦法》的規(guī)定加強高風險投資業(yè)務管理。
　　第二十五條企業(yè)應當按照《省出資企業(yè)境外國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》的規(guī)定開展境外投資活動。
　　第二十六條嚴格禁止下列投資行為：
　?。ㄒ唬┻`反國家法律、法規(guī)以及相關政策進行投資；
　?。ǘ┮载斦A算撥款、銀行貸款、職工集資和專項資金等各種非企業(yè)自有資金從事委托理財、期貨投資；
　?。ㄈ┫虍a(chǎn)權關系不明晰，主要資產(chǎn)權屬不清或存在重大或有負債風險的企業(yè)投資。
　　

第五章投資分析和后評價
　　第二十七條省國資委建立企業(yè)投資統(tǒng)計分析報告制度。企業(yè)應當按本辦法第十四條的要求報送本企業(yè)的投資完成情況和分析報告。
　　企業(yè)的投資完成情況和分析報告，應全面反映本企業(yè)儲備項目前期工作開展情況、在建項目完成情況、建成項目收益情況等方面的內容，包括企業(yè)國有資本結構情況、年度投資計劃執(zhí)行情況、每一投資項目的資金撥付和項目實施進度情況、股權投資和金融投資收益和分紅情況、存在的問題及經(jīng)驗教訓分析和改進措施等，并附投資計劃完成情況表。
　　第二十八條投資項目完成后，企業(yè)應參照《湖北省國資委出資企業(yè)投資項目后評價工作指引》組織開展投資項目后評價工作，并根據(jù)后評價結果，對企業(yè)投資活動和投資活動的管理進行改進和完善。
　　第二十九條省國資委負責指導、管理企業(yè)投資項目后評價工作，督促檢查企業(yè)后評價制度的建立和后評價工作的開展，并根據(jù)需要，對企業(yè)已完成的投資項目，有選擇地開展評價，并組織交流典型經(jīng)驗。
　　第六章責任追究
　　第三十條省國資委和企業(yè)都要積極探索建立企業(yè)重大投資失誤項目"黑名單"制度，將項目的責任主體（包括論證、咨詢、決策、實施等方面）記錄在案，并建立和完善相關追責措施。
　　第三十一條企業(yè)投資決策人員在對投資事項進行決策時，違反國家法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件關于國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的規(guī)定或者違反企業(yè)章程，不履行或不正確履行職責，造成國有資產(chǎn)損失或其他嚴重后果的，按照有關法律法規(guī)和《湖北省國資委出資企業(yè)資產(chǎn)損失責任追究試行辦法》的有關規(guī)定追究有關人員的責任，情節(jié)嚴重的，移送有關部門追究法律責任。
　　第三十二條省國資委派出的股東代表應嚴格執(zhí)行省國資委對企業(yè)年度投資計劃和其它投資事項的提示意見。對明知所在企業(yè)違規(guī)投資而隱瞞不報的，由省國資委對該股東代表進行行政處分；造成重大損失、情節(jié)嚴重的，移送有關部門追究法律責任。
　　省國資委相關責任人員違反本辦法規(guī)定的，省國資委應當責令其改正；情節(jié)嚴重的，依法給予行政處分直至移送有關部門追究法律責任。
　　第三十三條省國資委將本辦法執(zhí)行情況，納入企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核、領導人員評價范圍。
　　第三十四條省國資委對企業(yè)依據(jù)本辦法報送的投資資料負有保密義務。
　　第七章附則
　　第三十五條本辦法由省國資委負責解釋。
　　第三十六條本辦法自發(fā)布之日起施行，原《湖北省國資委出資企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法》（鄂國資規(guī)〔2013〕1號）同時廢止。
　　第三十七條本辦法有效期五年。